Bijlage 1 - Overzicht reserves

Schommelingen in de exploitatie van de bedrijfsvoering/overhead opvangen.

Aankondiging in de Kadernota 2026-2029

Egaliseren

Positief saldo op programma 11 komt in aanmerking voor dotatie (saldo op middelen informatievoorziening en exploitatie subsidieloket uitgezonderd - zie "reserve informatievoorziening" en "reserve subsidieloket").

Minimum:

N.v.t.

Maximum:

€ 5 miljoen

Economische stimulering door bijdragen van max. 60% van de totale projectkosten aan projecten met een aantoonbaar economisch effect voor de regio Utrecht op het gebied van: life sciences, creatieve industrie (gaming, multimedia en design), duurzaamheidseconomie, kennisvalorisatie en bevordering van innovatie bij het mkb; Middels deze cofinanciering maakt de provincie projecten mogelijk die de kenniseconomie en innovatie stimuleren in de meest kansrijke clusters van de regionale economie. Hierbij is de koppeling met de EBU agenda leidend.

PS2007BEM06 d.d. 15 februari 2007, PS2011MME04 d.d. 7 februari 2011

Besteden

De initiële voeding bestond uit de structurele budgetten Stimulering Economische Ontwikkeling (€ 561.000), SER Utrecht (€ 27.000), Ondersteuning Arbeidsmarktbeleid ( € 56.000) en de vrij besteedbare middelen uit de reserve Stimulering Economische Ontwikkeling (€ 1.184.000). Ook werd besloten om € 6.522.000 vanuit de huidige reserve Cofinancieringsfonds te herbestemmen € 1.184.000 vanuit de reserve Stimulering Economische Ontwikkeling te herbestemmen in de reserve Cofinancieringsfonds kennis en innovatie. (PS2011MME04).

2023

Minimum:

0

Maximum:

€ 10 miljoen

Egalisatie van de ontvangen decentrale uitkering bodemsanering en de uitgaven ten behoeve van het convenant (uitvoeringsprogramma Bodemconvenant 2016-2020).

PS d.d. 22 maart 2010 (PS2010RGW05)

Egaliseren

Resterende middelen programma Bodemsanering 2010-2016, aangevuld met niet bestede middelen van de decentrale uitkering. Hieraan is toegevoegd de bijdrage voor sanering van de Nedereindseplas vanuit het stimuleringsfonds ter hoogte van € 1,6 miljoen

Minimum:

N.v.t.

Maximum:

N.v.t.

Opvangen onvoorspelbaar ritme uitgaven gebiedsgerichte aanpak Stikstof (spoor 2 en 3)

PS 11 november 2020

Besteden

Incidentele storting via Intensivering/ nieuw beleid Kaderbrief 2021-2024 (€ 10 miljoen). Daarnaast kan de reserve toenemen door een storting van niet-bestede incidentele middelen in de exploitatie (programmabegroting).

2099

Minimum:

N.v.t

Maximum:

N.v.t.

Het egaliseren van fluctuaties in de begroting als gevolg van groot onderhoud huisvesting.

PS d.d. 28 juni 2010 (PS2010PS04). In de Begroting 2021 is toegelicht dat de reserve is omgezet naar een reserve voor groot onderhoud.

Egaliseren

Bij de vaststelling van de jaarrekening 2019 is het resterende saldo vanuit de voorzieningen groot onderhoud vrijgevallen en in deze reserve gestort. Op basis van het meerjarig onderhoudsplan (MOP) wordt jaarlijks inzichtelijk gemaakt welke bestedingen zullen plaatsvinden. Het verschil van deze bestedingen ten opzichte van het in de begroting aanwezige, structurele onderhoudsbudget wordt verrekend met deze reserve (zowel plussen als minnen).

N.v.t.

Minimum:

0

Maximum:

€ 5 milj.

Het gebiedsontwikkelingsprogramma Hart van de Heuvelrug / Vliegbasis Soesterberg is financieel gezien budgettair neutraal opgezet: de investeringen in de natuurontwikkelingsprojecten worden terugverdiend door de ontwikkeling van woningbouw- en bedrijventerreinprojecten. Deze reserve is bedoeld om alle tussentijdse voor- en nadelen via deze reserve te vereffenen en beschikbaar te houden voor het programma.

Jaarlijks wordt in de jaarrekening de baten en lasten m.b.t. de uitvoering van het Programma HvdH/VBS afgewikkeld op deze reserve

Egaliseren

Jaarlijkse afwikkeling van baten en lasten die onderdeel zijn van de gebiedsontwikkeling Hart van de Heuvelrug / Vliegbasis Soesterberg.

2026

Minimum:

N.v.t.

Maximum:

N.v.t.

De eerder in de reserve gestorte middelen beschikbaar houden zodat er uitvoering gegeven kan worden aan grote gebiedsprojecten die zorgen voor doelbereik over bestaande (provinciale) programma’s heen en waarbij de provinciale inzet ‘er toe doet’.

Bij vaststelling van de Nota Reserves en Voorzieningen 2013, d.d. 3 februari 2014

Besteden

De initiële storting betreft het niet geclaimde budget van 2012 (3,6 mln. cf. PS2013PS04-2) en de bedragen die bij de Voorjaarsnota 2013 in de projectenreserve zijn geboekt voor IGP (cf. PS2012RGW08), € 3,25 mln. (2013), € 3,2 mln. (2014), € 3,5 mln. (2015). Vanaf 2016 was er jaarlijks structureel € 2,8 mln. beschikbaar, welke na verrekening van de lasten en baten van IGP in de exploitatie, in de reserve werd gestort. Sinds 2021 wordt er toegewerkt naar een afronding van deze reserve door besteding van de resterende middelen.

2024

Minimum:

0

Maximum:

€ 36 miljoen

De provincie Utrecht zet zich actief in voor oplossen van Cultuurhistorische knelpunten/provinciale parels.

PS d.d.15 mei 2006 (PS2006ZCW06)

Besteden

Eerste vulling met de bestemmingsreserve monumenten en de nog uitstaande voorfinancieringen.

2025

Minimum:

N.v.t.

Maximum:

N.v.t.

Verstrekte meerjarige projectsubsidies egaliseren conform BBV

PS 11 november 2020

Egaliseren

Toegekende projectsubsidiegelden waarvan de lasten niet worden genomen in het jaar van beschikken.

N.v.t.

Minimum:

N.v.t.

Maximum:

N.v.t.

Zekerheid creëren over het beschikbaar blijven van in een jaar niet volledig bestede projectbudgetten.

De reserve is initieel ingesteld bij besluit van PS d.d. 10 april 2006 (PS2006BEM06). Bij vaststelling van de Nota Reserves en voorzieningen (11 mei 2022) is de reserve hernoemd naar 'Meerjarige programma's en projecten'.

Egaliseren

Door storting van nog niet uitgegeven projectbudgetten. Voorstellen hiertoe kunnen jaarlijks worden ingediend via de planning- en control cyclus. De voorwaarden voor overboeking zijn (cumulatief):                        
a) projecten konden nog niet worden afgerond. Hierbij dient een korte toelichting gegeven te worden over de voortgang en de globale redenen waarom de beschikbare budgetten nog niet zijn besteed;
b) overboeking van een restant budget is alleen mogelijk, indien het project is gestart;
c) alleen verwachte kosten overboeken;
d) alleen die projecten die zijn opgenomen in de projectenlijst van de reserve Projecten.

N.v.t.

Minimum:

N.v.t.

Maximum:

N.v.t.

(co)Financieren of subsidiëren van projecten in het landelijk gebied op de thema's natuur, water, bodem, landschap, cultuurhistorisch erfgoed, landbouw, recreatie, leefbaarheid, duurzaamheid, klimaat en energie; (subsidiëring van) aankopen, inrichten en beheer van natuurterreinen EHS), knelpunten bij de realisatie van de EHS oplossen; uitvoering van het Reconstructieplan; Groen/Blauwe structuren, duurzame versterking landbouw, bosbeleid.

PS d.d. 12 december 2011 (PS2011RGW10)

Besteden

Bij initiatie is een startbedrag betrokken. Bij de Kadernota 2023-2026 zijn aanvullende middelen gestort voor strategisch bosbeleid (€ 24,2 miljoen) en GLB-NSP (€ 20,1 miljoen).

2027

Minimum:

N.v.t.

Maximum:

N.v.t.

Financieren van de Realisatiestrategie natuurvisie (GS 19 december 2017) waarin de natuuropgaven uit de Natuurvisie provincie Utrecht 2017 (PS d.d. 12 december 2016) zijn uitgewerkt. In de Natuurvisie zijn de doelen van de Wet natuurbescherming (1-1-2017) uitgewerkt. Deze doelen zijn onder andere gericht op behoud en versterking van de provinciale biodiversiteit en de duurzame beleving en benutting van de biodiversiteit.

PS d.d. 5 november 2018 (PS2018PSXX)

Besteden

Eenmalige storting uit reserve Landelijk Gebied van € 19,07 miljoen.

2027

Minimum:

0

Maximum:

€ 19,07 milj.

Ter dekking van financiële risico’s van financiële instrumenten (deelnemingen, te verstrekken geldleningen en garanties).

PS 4 juni 2025

Egaliseren

De reserve wordt gevoed vanuit budgetten van de verschillende programma’s op basis van een risicoanalyse. De reserve vangt de risico’s op van de verschillende financiële instrumenten. Jaarlijks wordt de portefeuille financiële instrumenten gemonitord. In de paragraaf Financiering wordt hierover gerapporteerd. Afhankelijk van het risicoprofiel kan besloten worden een bedrag aan de reserve te onttrekken of toe te voegen.

Duur financiële instrumenten

Minimum:

Omvang risicoprofiel

Maximum:

Geen maximum bepaald

Het opvangen van risico’s van de aangekochte strategische gronden o.a. waardevermindering van de aangekochte gronden.

Provinciale Staten 16 november 2022 (PS2022RGW123)

Besteden

Niet bekend

Minimum:

Maximum: