Beeld per onderzoek
Rapporten van de accountant
- Managementletter PWC (2020):
Van de 35 aanbevelingen loopt er nog 1 (J2024: 3). De openstaande aanbeveling heeft te maken met de centrale registratie van contracten en inkomende subsidies. Er is inmiddels een coördinator inkomende subsidies. De aanbesteding van een nieuw contractmanagementsysteem is opgestart.
- Managementletter PWC (2021):
Van de 22 aanbevelingen lopen er momenteel nog 2 (J2024: 2). Deze aanbevelingen hebben te maken de verdere inrichting van de IT-beheersingsprocessen en de beschrijving van materiële processen.
3. Accountantsverslag PWC (2021):
Uit de 20 aanbevelingen zijn in totaal 28 acties geformuleerd. Er lopen momenteel nog 3 aanbevelingen (J2024: 4). Lopende acties hebben te maken met beheersen van cyberrisico’s en de concessieverlening.
4. Managementletter PWC (2023):
Uit de 20 aanbevelingen zijn 21 acties geformuleerd. Er lopen nog 3 aanbevelingen (J2024: 5). Deze hebben te maken met het opstellen van een set van meetbare indicatoren op voor de doorontwikkeling van de paragraaf klimaat, adviezen rond het vastleggen van onderlinge transacties bij de BV Hart van de Heuvelrug en adviezen rond inperking van activiteiten van de BV.
5. Accountantsrapport PWC (2023):
Uit de 23 aanbevelingen zijn 22 acties geformuleerd. Eén aanbeveling is niet overgenomen. Er zijn inmiddels 15 (J2024: 11) aanbevelingen afgerond. Er lopen nog aanbevelingen rond IT controls, NIS2, AI beheer, klimaat en de registratie van verplichtingen en contracten.
6. Managementletter PWC (2024):
Uit de managementletter zijn 25 aanbevelingen geformuleerd. 15 aanbevelingen hebben we geconcludeerd worden niet overgenomen. We evalueren het proces van wederhoor en hebben met de accountant hier ook gesprekken over. Van de resterende 10 zijn er inmiddels 8 afgerond. Er lopen nog 2 aanbevelingen. Die hebben te maken met verdere versterking van de verbijzonderde interne controle en de in de programmabegroting 2026 aangekondigde doorontwikkeling van de klimaatparagraaf naar een CSRD-rapportage.
7. Accountantsrapport PWC (2024):
Uit het accountant zijn 9 aanbevelingen geformuleerd waarvan 4 aanbevelingen niet zijn overgenomen. Van de resterende 5 aanbevelingen zijn er inmiddels 2 afgerond. De 3 lopende aanbevelingen hebben te maken met de introductie van een afwegingskader voor aanbevelingen rondom informatievoorziening, het laten auditen van applicaties en het beter gebruiken van data uit het subsidiesysteem.
Rapporten van de Randstedelijke Rekenkamer
8. Fiets (2022):
Er zijn 5 aanbevelingen geformuleerd. Alle acties die geformuleerd zijn, zijn afgerond (J2024: 2). Bij de volgende rapportage zal dit rapport worden geactiveerd.
9. Landbouw en voedseltransitie (2022):
Bij de behandeling van het rapport in Provinciale Staten is een amendement aangenomen waarin de 9 aanbevelingen zijn aangescherpt. Verder is GS verzocht na een jaar PS te informeren over de stand van zaken. De aanbevelingen worden meegenomen in het UPLG. Inmiddels zijn vier aanbevelingen afgerond (J2024: 4).
10. Circulaire economie (2023):
Er zijn 6 aanbevelingen geformuleerd. De bestuurlijke reactie is input voor de te formuleren acties. De acties worden meegenomen in het statenvoorstel over de circulaire samenleving dat naar Provinciale Staten is gegaan. Binnenkort doen we de aanbevelingen af.
11. Netcongestie (2025)
Er zijn 6 aanbevelingen geformuleerd. Er is een uitgebreide reactie van het College in het rapport opgenomen. Hieruit worden acties geformuleerd. Behandeling van het rapport in Provinciale Staten is gepland in het vierde kwartaal van 2025.
12. Regionale Omgevingsmaatschappij (2025)
Er is 1 aanbeveling opgenomen, gericht op Provinciale Staten. Vanuit het College wordt een meerjaren strategie opgesteld waarin ook aandacht voor de door de Randstedelijke Rekenkamer gesignaleerde kansen en bedreigingen. De nieuwe strategie zou op 1/1/2027 af moeten zijn. Behandeling van het rapport in Provinciale Staten is gepland in het vierde kwartaal van 2025.